五、風險(xian)管理(li)的概念

風(feng)險管理是社會組(zu)織或者(zhe)個(ge)人用以降(jiang)低風(feng)險的(de)消(xiao)極結果(guo)的(de)決(jue)策過(guo)程，在風(feng)險識(shi)別(bie)、風(feng)險估測、風(feng)險評價之后，選(xuan)擇與優化組(zu)合各種(zhong)風(feng)險管理技術(shu),對風(feng)(feng)險(xian)實施有效控制并處理風(feng)(feng)險(xian)所致損失(shi)，以最小的(de)成本獲(huo)得最大的(de)安全保障。風(feng)(feng)險(xian)管理的(de)對象是(shi)風(feng)(feng)險(xian)，過程(cheng)包括風(feng)(feng)險(xian)識別、風(feng)(feng)險(xian)估(gu)測、風(feng)(feng)險(xian)評價、選(xuan)擇風(feng)(feng)險(xian)管理技術和評估(gu)風(feng)(feng)險(xian)管理效果等。

六(liu)、風險(xian)管理目標

風險(xian)管理(li)(li)的基本(ben)目(mu)標(biao)是(shi)以(yi)(yi)最小成本(ben)獲得最大安全保障。可(ke)以(yi)(yi)分為損(sun)(sun)失(shi)(shi)前(qian)目(mu)標(biao)和損(sun)(sun)失(shi)(shi)后(hou)目(mu)標(biao)。前(qian)者(zhe)是(shi)指通過風險(xian)管理(li)(li)降(jiang)低和消除風險(xian)發生(sheng)的可(ke)能(neng)性，為人們提供較安全的生(sheng)產(chan)、生(sheng)活環境；后(hou)者(zhe)是(shi)指通過風險(xian)管理(li)(li)在損(sun)(sun)失(shi)(shi)出現后(hou)及時采取措施以(yi)(yi)使(shi)災害產(chan)生(sheng)的損(sun)(sun)失(shi)(shi)程度降(jiang)到最低，使(shi)受損(sun)(sun)企業的生(sheng)產(chan)得以(yi)(yi)迅速(su)恢(hui)復，或使(shi)受損(sun)(sun)家園得以(yi)(yi)迅速(su)重建。

（一(yi)）損(sun)失前目(mu)標

1.減少(shao)風險(xian)事(shi)故的發生(sheng)機會。風險(xian)事(shi)故是造(zao)成(cheng)損失發生(sheng)的直接(jie)原因，減少(shao)風險(xian)事(shi)故的發生(sheng)機會。

2.以經濟(ji)、合理的方法預防潛在損失的發生。這需要對風險管理各(ge)項技術的運用進行成本(ben)和效(xiao)益分析，力求以最少費用支出獲得最大安(an)全保障效(xiao)果。

3.減(jian)輕企(qi)業(ye)、家(jia)庭和個人對風(feng)險及潛在損失的煩惱(nao)和憂慮，為企(qi)業(ye)或(huo)家(jia)庭一同良好的生產、生活環境(jing)。

4.遵守和(he)(he)履行(xing)社會賦予家庭和(he)(he)企(qi)業的行(xing)為(wei)規范和(he)(he)社會責(ze)任。如環境污(wu)染、公共安(an)全等。

（二）損失后目標

1.減輕損(sun)(sun)失的(de)危害程度。損(sun)(sun)失一旦出現(xian)，風險管理(li)者及時(shi)采取有效措施予以(yi)搶救和(he)補救，防止(zhi)損(sun)(sun)失的(de)擴(kuo)大和(he)蔓延，將(jiang)以(yi)出現(xian)的(de)損(sun)(sun)失降到最低限度。

2.及時(shi)(shi)提供(gong)經(jing)(jing)(jing)濟補償，是企業(ye)和家庭(ting)恢(hui)復正常的生(sheng)產和生(sheng)活(huo)秩序，實現良性循環。及時(shi)(shi)向受災企業(ye)提供(gong)經(jing)(jing)(jing)濟補償，可以保持企業(ye)經(jing)(jing)(jing)營的連續性，穩定(ding)企業(ye)收入，為企業(ye)的成長與(yu)反戰(zhan)奠定(ding)基礎；及時(shi)(shi)向受災家庭(ting)提供(gong)經(jing)(jing)(jing)濟補償，使其能(neng)盡早的獲得資金，重建家園，從而保證社會生(sheng)活(huo)的穩定(ding)。

 七、風險管理的技術

（一）控制型(xing)風險管理技術

控制(zhi)型風(feng)險(xian)(xian)管(guan)理技術的(de)(de)(de)(de)實質是在(zai)風(feng)險(xian)(xian)分(fen)析的(de)(de)(de)(de)基礎上，針(zhen)對企業(ye)所存在(zai)的(de)(de)(de)(de)風(feng)險(xian)(xian)因(yin)素采取(qu)控制(zhi)技術以(yi)降低風(feng)險(xian)(xian)事(shi)(shi)故發生的(de)(de)(de)(de)頻(pin)率，減(jian)輕損失程(cheng)度，重點在(zai)與改(gai)變引起(qi)自然(ran)災害、意(yi)外事(shi)(shi)故和擴大損失的(de)(de)(de)(de)各種(zhong)條(tiao)件。主(zhu)要表現為：在(zai)事(shi)(shi)故發生前，降低事(shi)(shi)故發生的(de)(de)(de)(de)頻(pin)率；在(zai)事(shi)(shi)故發生時(shi)，將(jiang)損失減(jian)少到最低限度。控制(zhi)型風(feng)險(xian)(xian)管(guan)理技術主(zhu)要包括下(xia)列方(fang)法(fa)。

1.回(hui)避(bi)。回(hui)避(bi)是指設法(fa)(fa)(fa)回(hui)避(bi)損(sun)失(shi)(shi)發生的(de)(de)(de)可(ke)能性(xing)，從根本上消除特定的(de)(de)(de)風(feng)險(xian)單位和中途放棄某(mou)些既存的(de)(de)(de)風(feng)險(xian)單位，采(cai)(cai)取(qu)主(zhu)動放棄或改變該(gai)項活動的(de)(de)(de)方式。風(feng)險(xian)單位是指發生一(yi)次(ci)風(feng)險(xian)事故可(ke)能造(zao)成(cheng)的(de)(de)(de)損(sun)失(shi)(shi)范(fan)圍(wei)。避(bi)免(mian)風(feng)險(xian)的(de)(de)(de)方法(fa)(fa)(fa)一(yi)般在某(mou)特定風(feng)險(xian)所(suo)致損(sun)失(shi)(shi)頻率和損(sun)失(shi)(shi)程度相當(dang)高或處理風(feng)險(xian)成(cheng)本大于其(qi)產(chan)生的(de)(de)(de)效益時(shi)采(cai)(cai)用(yong)，他是一(yi)種最(zui)徹底、最(zui)簡(jian)單的(de)(de)(de)方法(fa)(fa)(fa)，但也是一(yi)種消極方法(fa)(fa)(fa)。避(bi)免(mian)方法(fa)(fa)(fa)雖然簡(jian)單易行(xing)，但有時(shi)意味著喪(sang)失(shi)(shi)利潤，且避(bi)免(mian)方法(fa)(fa)(fa)的(de)(de)(de)采(cai)(cai)用(yong)通常會受(shou)到限制(zhi)。此外，采(cai)(cai)取(qu)避(bi)免(mian)方法(fa)(fa)(fa)有時(shi)在經濟上是不(bu)適當(dang)的(de)(de)(de)，或者避(bi)免(mian)了(le)一(yi)種風(feng)險(xian)，卻產(chan)生新(xin)的(de)(de)(de)風(feng)險(xian)。

2.預防(fang)。損失(shi)預防(fang)是指在風(feng)險(xian)事故發(fa)生(sheng)前，為了消(xiao)除(chu)或減少可能引起損失(shi)的(de)(de)各種(zhong)因(yin)素(su)而(er)采取(qu)的(de)(de)處理(li)風(feng)險(xian)的(de)(de)具體(ti)措施，其(qi)(qi)目的(de)(de)在于通(tong)過消(xiao)除(chu)或減少風(feng)險(xian)因(yin)素(su)而(er)降低損失(shi)發(fa)生(sheng)的(de)(de)頻率。這是事前的(de)(de)措施，即所(suo)謂“防(fang)患于未(wei)然”。如定期體(ti)檢，雖不能消(xiao)除(chu)癌癥(zheng)的(de)(de)風(feng)險(xian)，但可得到醫生(sheng)的(de)(de)勸告或及(ji)早(zao)治療(liao)，因(yin)而(er)可以減少癌癥(zheng)發(fa)病的(de)(de)機會或減輕其(qi)(qi)嚴重(zhong)程(cheng)度。

3.抑制(zhi)。損失(shi)(shi)抑制(zhi)是指在損失(shi)(shi)發(fa)生時(shi)或(huo)損失(shi)(shi)發(fa)生之(zhi)后為降(jiang)低損失(shi)(shi)程度而采(cai)取的(de)各項措施，它(ta)是處(chu)理(li)風(feng)險的(de)有效技(ji)術。如安裝自動噴淋設備抑制(zhi)火災(zai)事故等。

（二(er)）財務(wu)型(xing)風險管理技(ji)術

由于受種種因素的(de)(de)制約，人們對風(feng)險的(de)(de)預測不可能絕對準確，而防范(fan)的(de)(de)各(ge)項措施都具有一定的(de)(de)局限性(xing)，所以某些(xie)風(feng)險事故(gu)的(de)(de)損失是不可避免的(de)(de)。財(cai)務型風(feng)險管理技(ji)術(shu)是以提供基金(jin)的(de)(de)方式，通過事故(gu)發(fa)生前的(de)(de)財(cai)務安(an)排，來(lai)解除事故(gu)發(fa)生后(hou)給人們造成的(de)(de)經濟困難和(he)精(jing)神憂慮為恢(hui)復企業生產，維持家庭正常生活等提供財(cai)務支持。財(cai)務型風(feng)險管理技(ji)術(shu)主要包(bao)括以下方法。

1.自(zi)留(liu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)。自(zi)留(liu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)是指對(dui)風(feng)(feng)險(xian)(xian)的(de)自(zi)我(wo)承(cheng)(cheng)擔，即企業或(huo)單位自(zi)我(wo)承(cheng)(cheng)受風(feng)(feng)險(xian)(xian)損害后果的(de)方(fang)法，自(zi)留(liu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)是一種非常重(zhong)要的(de)財(cai)務型風(feng)(feng)險(xian)(xian)管理技術。自(zi)留(liu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)有主動自(zi)留(liu)和被動自(zi)留(liu)之分。通常在(zai)(zai)風(feng)(feng)險(xian)(xian)所致損失(shi)(shi)頻率(lv)和程度(du)低、損失(shi)(shi)在(zai)(zai)短期內可以預測(ce)以及最大(da)損失(shi)(shi)不影響企業或(huo)單位財(cai)務穩定時(shi)采(cai)用(yong)自(zi)留(liu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)的(de)方(fang)法。自(zi)留(liu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)的(de)成本(ben)低，方(fang)便有效(xiao)，可減少(shao)潛在(zai)(zai)損失(shi)(shi)，節省費(fei)用(yong)。但自(zi)留(liu)風(feng)(feng)險(xian)(xian)有時(shi)會(hui)有因風(feng)(feng)險(xian)(xian)單位數量的(de)限(xian)制或(huo)自(zi)我(wo)承(cheng)(cheng)受能力(li)的(de)限(xian)制，而無法實現其處理風(feng)(feng)險(xian)(xian)的(de)效(xiao)果，導(dao)致財(cai)務安排上的(de)困難而失(shi)(shi)去作用(yong)。

2.轉(zhuan)(zhuan)移(yi)風(feng)(feng)險(xian)(xian)。轉(zhuan)(zhuan)移(yi)風(feng)(feng)險(xian)(xian)是(shi)指(zhi)一(yi)些(xie)單(dan)(dan)位(wei)或個人(ren)為(wei)避免承擔損(sun)失，而有(you)意識(shi)地將損(sun)失或將損(sun)失有(you)關的財(cai)務后果轉(zhuan)(zhuan)嫁給(gei)另一(yi)些(xie)單(dan)(dan)位(wei)或個人(ren)去(qu)承擔的一(yi)種風(feng)(feng)險(xian)(xian)管理方(fang)式。轉(zhuan)(zhuan)移(yi)風(feng)(feng)險(xian)(xian)又有(you)財(cai)務型非(fei)保(bao)險(xian)(xian)轉(zhuan)(zhuan)移(yi)和財(cai)務型保(bao)險(xian)(xian)轉(zhuan)(zhuan)移(yi)兩種方(fang)法。

（1）財務型(xing)非(fei)(fei)保險(xian)轉移風(feng)險(xian)。財務型(xing)非(fei)(fei)保險(xian)轉移風(feng)險(xian)是指單位或(huo)個人(ren)通過(guo)經濟合同(tong)，將損失(shi)或(huo)與(yu)損失(shi)有關的財務后(hou)果，轉移給(gei)另一(yi)些單位或(huo)個人(ren)去承(cheng)擔，如保證互助、基金制度(du)等；或(huo)人(ren)們(men)可以利用(yong)合同(tong)的方式(shi)，將可能發生的、不定事件的任何損失(shi)責任，從合同(tong)一(yi)方當事人(ren)轉移給(gei)另一(yi)方，如銷(xiao)售、建筑、運(yun)輸合同(tong)和(he)其他類似合同(tong)的免責規定和(he)賠償條款等。

（2）財(cai)務型(xing)保(bao)險(xian)轉(zhuan)移風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)。財(cai)務型(xing)保(bao)險(xian)轉(zhuan)移風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)是(shi)指單(dan)位或個人(ren)通過訂立保(bao)險(xian)合同，將其面(mian)臨的財(cai)產風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)、人(ren)身(shen)風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)和責任(ren)風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)等轉(zhuan)移給(gei)保(bao)險(xian)人(ren)的一(yi)種風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)管(guan)理技(ji)術(shu)。投保(bao)人(ren)交納保(bao)費，將風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)轉(zhuan)嫁給(gei)保(bao)險(xian)人(ren)，保(bao)險(xian)人(ren)則(ze)在(zai)合同規定的責任(ren)范圍內承(cheng)擔(dan)補(bu)償或給(gei)付(fu)責任(ren)。保(bao)險(xian)作為風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)轉(zhuan)移方(fang)式(shi)，有很多優(you)越(yue)之(zhi)處(chu)，是(shi)進行風(feng)(feng)(feng)(feng)(feng)險(xian)管(guan)理的有效方(fang)法(fa)之(zhi)一(yi)。